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» Resultado: 18 registros
| Registro 1 de 18 | |
| Autor: | Gaggero, Jorge - Rua, Magdalena Belén - |
| Título: | La "banca privada" en la gestión de fortunas |
| Fuente: | Realidad Económica, n.303. Instituto Argentino para el Desarrollo Económico, IADE |
| Páginas: | pp. 6-27 |
| Año: | oct.-nov. 2016 |
| Resumen: | Un creciente mercado de servicios offshore promueve flujos de capitales desde las distintas economías hacia guaridas fiscales o jurisdicciones que cuentan con secreto financiero, brindando servicios a personas ricas y millonarias que desean mantener sus activos financieros en el exterior. Los bancos globales son actores clave en el desarrollo y la prestación de servicios que crean, mantienen y protegen las cadenas globales de riqueza. El artículo analiza las principales características de los servicios de "banca privada" que brindan los bancos internacionales y la vinculación de esta actividad con las guaridas fiscales o centros financieros offshore, enfocándose en la experiencia argentina a partir de la causa judicial que involucra al banco internacional HSBC en la Argentina. Este constituye un significativo caso de evasión fiscal internacional, revelado por Hervé Falciani -un exingeniero en informática del banco-, que ha dejado al descubierto una práctica generalizada desarrollada por este grupo financiero. Mediante el estudio de investigaciones precedentes y estimaciones de The Boston Consulting Group y Global Financial Integrity, entre otras, se analiza la evolución de la riqueza offshore global. La existencia de muchos otros bancos internacionales involucrados en evasión fiscal, fuga de capitales y lavado de dinero, y la multiplicación de denunciantes internos que advierten patrones comunes de acción, parecen indicar un comportamiento sistemático y generalizado de gran parte de estas entidades financieras. |
| Palabras clave: | BANCA PRIVADA | BANCOS INTERNACIONALES | OFFSHORE | |
| Solicitar por: | HEMEROTECA R + datos de Fuente |
| Registro 2 de 18 | |
| Autor: | Wierzba, Guillermo - Gaggero, Jorge A. - Grondona, Verónica, colab. - Amico, Fabián, colab. - Kupelian, Romina, colab. |
| Título: | El G20 y los debates pendientes |
| Fuente: | Documento de Trabajo CEFID-AR, n.66. Centro de Economía y Finanzas para el Desarrollo de la Argentina, CEFID-AR |
| Páginas: | 51 p. |
| Año: | feb. 2015 |
| Contenido: | * PARTE I. Tópicos relevantes para el debate del Think-20 (Estambul, 2015) * 1. Introducción * 2. La arquitectura financiera Internacional y la regulación financiera * 3. Los tratados bilaterales de inversión * 4. El Plan de Acción sobre la erosión de la base imponible y el desvío de ganancias, y los países en desarrollo * 5. La falla estructural de las políticas de austeridad * 6. Desarrollo * 7. Conclusiones * 8. Referencias * PARTE II. Revigorizando el crecimiento Económico: cuestionesmacroeconomicas y sustentabilidadfiscal(Moscú, 2012) * 1. Introducción * 2. Las nuevas políticas de los países en desarrollo * 3. La obsesión con las metas fiscales y otros errores * 4. Desregulación financiera * 5. La Backward note distribuída: un enfoque alternativo * 6. A propósito de las preguntas planteadas (muy brevemente) |
| Palabras clave: | MERCADO FINANCIERO INTERNACIONAL | RELACIONES ECONOMICAS INTERNACIONALES | GRUPOS DE INTERESES | DESIGUALDAD REGIONAL | DESIGUALDAD ECONOMICA | ANALISIS ECONOMICO | ANALISIS POLITICO | ANALISIS SOCIAL | RELACIONES INTERNACIONALES | |
| Solicitar por: | HEMEROTECA D + datos de Fuente |
| Registro 3 de 18 | |
| Autor: | Rua, Magdalena Belén - Gaggero, Jorge, dir. |
| Título: | Fuga de capitales V. Argentina, 2014. Los "facilitadores" y sus modos de acción |
| Fuente: | Documento de Trabajo CEFID-AR, n.60. Centro de Economía y Finanzas para el Desarrollo de la Argentina, CEFID-AR |
| Páginas: | 132 p. |
| Año: | ago. 2014 |
| Contenido: | * I. Introducción * II. Los "facilitadores" de la Fuga de Capitales a nivel global * II.1. Caracterización de los "facilitadores" * II.2. El rol de las "Cuatro Grandes" y otros estudios profesionales * II.2.1. Las "Cuatro Grandes" en Argentina * II.2.2. Las firmas jurídicas en Argentina * II.3. El rol de la Banca Privada * II.3.1. Los bancos privados en Argentina * II.3.2. Otras entidades de servicios financieros en Argentina * II.4. Otros promotores del mercado de servicios offshore * III. El funcionamiento del mercado de servicios offshore local * III.1. Técnicas de evasión y elusión fiscal, fuga de capitales y lavado de activos * III.2. Guaridas fiscales y jurisdicciones del secreto involucradas * IV. Aspectos normativos relevantes y recomendaciones * V. Conclusiones preliminares * VI. Bibliografía * Libros, Informes y Publicaciones * Fuentes periodísticas * Legislación * Páginas web |
| Palabras clave: | FUGA DE CAPITALES | MOVIMIENTO DE CAPITALES | ENTIDADES FINANCIERAS | BANCOS PRIVADOS | EVASION FISCAL | |
| Solicitar por: | HEMEROTECA D + datos de Fuente |
| Registro 4 de 18 | |
| Autor: | Grondona, Verónica - Gaggero, Jorge - |
| Título: | Fuga de capitales IV. Argentina, 2014. La manipulación de los "precios de transferencia |
| Fuente: | Documento de Trabajo CEFID-AR, n.58. Centro de Economía y Finanzas para el Desarrollo de la Argentina, CEFID-AR |
| Páginas: | 120 p. |
| Año: | jun. 2014 |
| Contenido: | * I. INTRODUCCIÓN * II. MARCO CONCEPTUAL * III. MARCO NORMATIVO * IV. ESTIMACIÓN DE LOS PRECIOS DE TRANSFERENCIA * IV.A. METODOLOGÍA TÍPICAMENTE UTILIZADA * IV.B. FALLOS DE TRIBUNALES ARGENTINOS * V. MECANISMOS DE ELUSIÓN Y EVASIÓN FISCAL * V.A. LOS PRECIOS DE TRANSFERENCIA * V.B. OTRAS MANIOBRAS DE EVASIÓN EN EL COMERCIO EXTERIOR * V.C. LAS ESTRICCIONES CAMBIARIAS Y A LAS IMPORTACIONES * VI. ELEMENTOS PARA ESTIMACIONES POSTERIORES * VII. RECOMENDACIONES DE POLÍTICA * VIII. CONCLUSIONES * IX. BIBLIOGRAFÍA * ANEXO I. ESTIMACIÓN DE LA FUGA ILÍCITA DE CAPITALES E HIPÓTESIS ACERCA DEL IMPACTO DE LOS PRECIOS DE TRANSFERENCIA Y OTRAS MANIOBRAS DEL COMERCIO EXTERIOR * ANEXO II. MÉTODOS ACEPTADOS POR LA LEGISLACIÓN ARGENTINA PARA EL CÁLCULO DE LOS PRECIOS DE TRANSFERENCIA * ANEXO III. SUPUESTOS DE VINCULACIÓN ECONÓMICA SEGÚN LA NORMATIVA ARGENTINA * ANEXO IV. VISUALIZACIÓN GRÁFICA DE LA UTILIZACIÓN DE LOS MÉTODOS PARA LA ESTIMACIÓN DE LOS PRECIOS DE TRANSFERENCIA * ANEXO V: TEMAS NORMATIVOS Y GESTIONALES EN EL CAMPO TRIBUTARIO Y DE LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO * ANEXO VI. ENTREVISTAS REALIZADAS ENTRE NOVIEMBRE 2013 Y JUNIO 2014 |
| Palabras clave: | MOVIMIENTO DE CAPITALES | PRECIO DE TRANSFERENCIA | EVASION | FUGA DE CAPITALES | |
| Solicitar por: | HEMEROTECA D + datos de Fuente |
| Registro 5 de 18 | |
| Autor: | Gaggero, Jorge A. - Rua, Magdalena - Gaggero, Alejandro - |
| Título: | Fuga de capitales III. Argentina 2002-2012. Magnitudes, evolución, políticas públicas y cuestiones fiscales relevantes |
| Fuente: | Documento de Trabajo CEFID-AR, n.52. Centro de Economía y Finanzas para el Desarrollo de la Argentina, CEFID-AR |
| Páginas: | 82 p. |
| Año: | dic. 2013 |
| Contenido: | * I. Introducción * II. Magnitudes; datos oficiales y estimaciones e hipótesis propias y de terceros, y análisis de su evolución * II.1. Breve marco histórico-económico (1975-2002) * II. 2. La evolución del stock de los activos offshore entre 1991 y 2011 * II. 3. La evolución del flujo de fuga durante el período 2002-2012 * III. Medidas de política pública y sus primeros efectos * Regulaciones adoptadas desde Julio de 2010 hasta Octubre de 2013 * El funcionamiento del mercado cambiario en Brasil * Fuga, incumplimiento y estructura tributarias, blanqueo de capitales y equidad * V. Conclusiones preliminares e hipótesis de trabajo futuro |
| Palabras clave: | MOVIMIENTO DE CAPITALES | ASPECTOS FISCALES | POLITICA FISCAL | POLITICA FINANCIERA | MERCADO FINANCIERO | SISTEMA FINANCIERO | CICLOS ECONOMICOS | ACTIVOS FINANCIEROS | BALANZA DE PAGOS | INVERSIONES | TIPO DE CAMBIO | FUGA DE CAPITALES | |
| Solicitar por: | HEMEROTECA D + datos de Fuente |
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